中國人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部,各省會（首府）城市中心支行,各副省級城市中心支行；國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行；中國銀聯(lián)、農(nóng)信銀資金清算中心、城市商業(yè)銀行資金清算中心：
為深入實踐風險為本的反洗錢方法，指導(dǎo)金融機構(gòu)評估洗錢和恐怖融資（以下統(tǒng)稱洗錢）風險，合理確定客戶洗錢風險等級，提升反洗錢和反恐怖融資工作有效性，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》等法律規(guī)定，中國人民銀行制定了《金融機構(gòu)洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》(以下簡稱《指引》)，現(xiàn)印發(fā)給你們，并就執(zhí)行《指引》中的有關(guān)事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
一、金融機構(gòu)工作安排
金融機構(gòu)可按照《指引》所確定的自主管理原則，決定是否執(zhí)行《指引》。
（一）決定全部或部分執(zhí)行《指引》規(guī)定的金融機構(gòu)應(yīng)按照以下要求開展工作：
1.在2013年3月15日前制定執(zhí)行《指引》的工作方案，報中國人民銀行或中國人民銀行授權(quán)對該金融機構(gòu)實施反洗錢監(jiān)管的當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)（以下統(tǒng)稱當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)）。
2.在2013年12月31日前按照《指引》要求，制定或修改完善反洗錢內(nèi)控制度及操作流程（以下統(tǒng)稱新內(nèi)控制度），并向中國人民銀行或當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)報備。
3.在2015年1月1日前實施新內(nèi)控制度，按照《指引》要求，啟動洗錢和恐怖融資風險評估以及客戶風險等級劃分等工作。
4.在2015年12月31日前，完成對新內(nèi)控制度實施前已與本機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系客戶的風險等級的重新確認工作。工作量特別大的金融機構(gòu)可向中國人民銀行申請適當延長工作期限。
（二）決定不執(zhí)行《指引》的金融機構(gòu)應(yīng)在2013年9月15日前完成評估論證工作，并向中國人民銀行或當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)書面報告評估論證的方法、過程及結(jié)論。金融機構(gòu)在30個工作日內(nèi)未收到中國人民銀行或當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)反饋異議的，可不再執(zhí)行本通知要求。
二、中國人民銀行監(jiān)管工作要求
中國人民銀行或其分支機構(gòu)收到金融機構(gòu)提交的工作方案及相關(guān)報告后，如有不同意見，應(yīng)在30個工作日內(nèi)向金融機構(gòu)反饋。
中國人民銀行及其分支機構(gòu)應(yīng)將金融機構(gòu)、金融機構(gòu)分支機構(gòu)執(zhí)行符合《指引》要求的新內(nèi)控制度以及按自主管理原則確立的其他反洗錢措施情況，作為反洗錢監(jiān)管重點。
請中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至總部注冊地在轄區(qū)內(nèi)的各城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外資銀行、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等金融機構(gòu)和支付機構(gòu)。
附件
金融機構(gòu)洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引
為深入實踐風險為本的反洗錢方法，指導(dǎo)金融機構(gòu)評估洗錢和恐怖融資（以下統(tǒng)稱洗錢）風險，合理確定客戶洗錢風險等級，提升反洗錢和反恐怖融資（以下統(tǒng)稱反洗錢）工作有效性，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》等法律制定本指引。
第一章 總則
一、基本原則
（一）風險相當原則。
金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)風險評估結(jié)果科學(xué)配置反洗錢資源，在洗錢風險較高的領(lǐng)域采取強化的反洗錢措施，在洗錢風險較低的領(lǐng)域采取簡化的反洗錢措施。
（二）全面性原則。除本指引所列的例外情形外，金融機構(gòu)應(yīng)全面評估客戶及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風險狀況，科學(xué)合理地為每一名客戶確定風險等級。
（三）同一性原則。金融機構(gòu)應(yīng)建立健全洗錢風險評估及客戶風險等級劃分流程，賦予同一客戶在本金融機構(gòu)唯一的風險等級，但同一客戶可以被同一集團內(nèi)的不同金融機構(gòu)賦予不同的風險等級。
（四）動態(tài)管理原則。金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶風險狀況的變化，及時調(diào)整其風險等級及所對應(yīng)的風險控制措施。
（五）自主管理原則。金融機構(gòu)經(jīng)評估論證后認定，自行確定的風險評估標準或風險控制措施的實施效果不低于本指引或其中某項要求，即可決定不遵循本指引或其中某項要求，但應(yīng)書面記錄評估論證的方法、過程及結(jié)論。
（六）保密原則。金融機構(gòu)不得向客戶或其他與反洗錢工作無關(guān)的第三方泄露客戶風險等級信息。
二、功能
（一）本指引所列風險評估要素及其風險子項是金融機構(gòu)全面科學(xué)評估洗錢風險的參考指標，為金融機構(gòu)劃分客戶洗錢風險等級提供依據(jù)。
（二）本指引所確定的工作流程是金融機構(gòu)科學(xué)整合內(nèi)部各類資源，特別是發(fā)揮業(yè)務(wù)條線了解客戶的基礎(chǔ)性作用，有效評估、管理洗錢風險的必要管理措施。
（三）本指引有助于指導(dǎo)金融機構(gòu)依據(jù)洗錢風險評估及客戶風險等級劃分結(jié)果，優(yōu)化反洗錢資源配置。
三、適用范圍：本指引適用于金融機構(gòu)開展洗錢風險評估、客戶洗錢風險等級劃分及其他風險管理工作。支付機構(gòu)及其他應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機構(gòu)可參照本指引開展相關(guān)工作。
銀行業(yè)金融機構(gòu)可根據(jù)實際風險狀況，自主決定是否將本指引的要求運用于一次性交易客戶。
保險業(yè)金融機構(gòu)可根據(jù)實際風險狀況，自主決定是否將本指引的要求運用于投保人以外的其他人員。
金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)的行業(yè)自律組織可根據(jù)本指引進一步制定分行業(yè)的指引。
第二章 風險評估指標體系
一、指標體系概述
洗錢風險評估指標體系包括客戶特性、地域、業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）、行業(yè)（含職業(yè)）四類基本要素。金融機構(gòu)應(yīng)結(jié)合行業(yè)特點、業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營規(guī)模、客戶范圍等實際情況，分解出某一基本要素所蘊含的風險子項。金融機構(gòu)可根據(jù)實際需要，合理增加新的風險評估指標。例如，金融機構(gòu)可區(qū)分新客戶和既有客戶、自然人客戶和非自然人客戶等不同群體的風險狀況，設(shè)置差異化的風險評級標準。
二、風險子項
（一）客戶特性風險子項。金融機構(gòu)應(yīng)綜合考慮客戶背景、社會經(jīng)濟活動特點、聲譽、權(quán)威媒體披露信息以及非自然人客戶的組織架構(gòu)等各方面情況，衡量本機構(gòu)對其開展客戶盡職調(diào)查工作的難度，評估風險。風險子項包括但不限于：
1．客戶信息的公開程度。客戶信息公開程度越高，金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本越低，風險越可控。例如，對國家機關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)以及在規(guī)范證券市場上市的公司開展盡職調(diào)查的成本相對較低，風險評級可相應(yīng)調(diào)低。
2．金融機構(gòu)與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道。渠道會對金融機構(gòu)盡職調(diào)查工作的便利性、可靠性和準確性產(chǎn)生影響。例如，在客戶直接與金融機構(gòu)見面的情況下，金融機構(gòu)更能全面了解客戶，其盡職調(diào)查成果比來源于間接渠道的成果更為有效。不同類的間接渠道風險也不盡相同，例如，金融機構(gòu)通過關(guān)聯(lián)公司比通過中介機構(gòu)更能便捷準確地取得客戶盡職調(diào)查結(jié)果。
3．客戶所持身份證件或身份證明文件的種類。身份證件或身份證明文件越難以查驗，客戶身份越難以核實，風險程度就越高。
4．反洗錢交易監(jiān)測記錄。金融機構(gòu)對可疑交易報告進行回溯性審查，有助于了解客戶的風險狀況。在成本允許的情況下，金融機構(gòu)還可對客戶的大額交易進行回溯性審查。
5．非自然人客戶的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)或控制權(quán)關(guān)系的復(fù)雜程度及其可辨識度，直接影響金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查的有效性。例如，個人獨資企業(yè)、家族企業(yè)、合伙企業(yè)、存在隱名股東或匿名股東公司的盡職調(diào)查難度通常會高于一般公司。
6．涉及客戶的風險提示信息或權(quán)威媒體報道信息。金融機構(gòu)如發(fā)現(xiàn)，客戶曾被監(jiān)管機構(gòu)、執(zhí)法機關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注，客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄，或者客戶涉及權(quán)威媒體的重要負面新聞報道評論的，可適當調(diào)高其風險評級。
7．自然人客戶年齡。年齡與民事行為能力有直接關(guān)聯(lián)，與客戶的財富狀況、社會經(jīng)濟活動范圍、風險偏好等有較高關(guān)聯(lián)度。
8．非自然人客戶的存續(xù)時間?？蛻舸胬m(xù)時間越長，關(guān)于其社會經(jīng)濟活動的記錄可能越完整，越便于金融機構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查。金融機構(gòu)可將存續(xù)時間的長度作為衡量客戶風險程度的參考因素。
（二）地域風險子項。金融機構(gòu)應(yīng)衡量客戶及其實際受益人、實際控制人的國籍、注冊地、住所、經(jīng)營所在地與洗錢及其他犯罪活動的關(guān)聯(lián)度，并適當考慮客戶主要交易對手方及境外參與交易金融機構(gòu)的地域風險傳導(dǎo)問題。風險子項包括但不限于：
1．某國（地區(qū)）受反洗錢監(jiān)控或制裁的情況。金融機構(gòu)既要考慮我國的反洗錢監(jiān)控要求，又要考慮其他國家（地區(qū)）和國際組織推行且得到我國承認的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。經(jīng)營國際業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)還要考慮對該業(yè)務(wù)有管轄權(quán)的國家（地區(qū)）的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。
2．對某國（地區(qū)）進行反洗錢風險提示的情況。金融機構(gòu)應(yīng)遵循中國人民銀行和其他有權(quán)部門的風險提示，參考金融行動特別工作組（英文簡稱 FATF ）、亞太反洗錢組織（英文簡稱 APG ）、歐亞反洗錢及反恐怖融資組織（英文簡稱 EAG ）等權(quán)威組織對各國（地區(qū)）執(zhí)行 FATF 反洗錢標準的互評估結(jié)果。
3．國家（地區(qū)）的上游犯罪狀況。金融機構(gòu)可參考我國有關(guān)部門以及 FATF 等國際權(quán)威組織發(fā)布的信息，重點關(guān)注存在較嚴重恐怖活動、大規(guī)模殺傷性武器擴散、毒品、走私、跨境有組織犯罪、腐敗、金融詐騙、人口販運、海盜等犯罪活動的國家（地區(qū)） , 以及支持恐怖主義活動等嚴重犯罪的國家（地區(qū)）。
4．特殊的金融監(jiān)管風險。例如避稅型離岸金融中心。對于其住所、注冊地、經(jīng)營所在地與本金融機構(gòu)經(jīng)營所在地相距很遠的客戶，金融機構(gòu)應(yīng)考慮酌情提高其風險評級。
（三）業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）風險子項。金融機構(gòu)應(yīng)當對各項金融業(yè)務(wù)的洗錢風險進行評估，制定高風險業(yè)務(wù)列表，并對該列表進行定期評估、動態(tài)調(diào)整。金融機構(gòu)進行風險評級時，不僅要考慮金融業(yè)務(wù)的固有風險，而且應(yīng)結(jié)合當前市場的具體運行狀況，進行綜合分析。風險子項包括但不限于：
1．與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度。現(xiàn)金業(yè)務(wù)容易使交易鏈條斷裂，難于核實資金真實來源、去向及用途，因此現(xiàn)金交易或易于讓客戶取得現(xiàn)金的金融業(yè)務(wù)（以下簡稱關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)）具有較高風險?？紤]到我國金融市場運行現(xiàn)狀和居民的現(xiàn)金交易偏好，現(xiàn)金及其關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的普遍存在具有一定的合理性，金融機構(gòu)可重點關(guān)注客戶在單位時間內(nèi)累計發(fā)生的金額較大的現(xiàn)金交易情況或是具有某些異常特征的大額現(xiàn)金交易情況。此項標準如能結(jié)合客戶行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。
2．非面對面交易。非面對面交易方式（如網(wǎng)上交易）使客戶無需與工作人員直接接觸即可辦理業(yè)務(wù)，增加了金融機構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查的難度，洗錢風險相應(yīng)上升。金融機構(gòu)在關(guān)注此類交易方式固有風險的同時，需酌情考慮客戶選擇或偏好此類交易方式所具有的一些現(xiàn)實合理性，特別是在以互聯(lián)網(wǎng)為主要交易平臺的細分金融領(lǐng)域（如證券市場的二級市場交易），要結(jié)合反洗錢資金監(jiān)測和自身風險控制措施情況，靈活設(shè)定風險評級指標。例如，可重點審查以下交易：
( 1 )由同一人或少數(shù)人操作不同客戶的金融賬戶進行網(wǎng)上交易；
( 2 )網(wǎng)上金融交易頻繁且 IP 地址分布在非開戶地或境外；
( 3 )使用同一 IP 地址進行多筆不同客戶賬戶的網(wǎng)銀交易；
( 4 )金額特別巨大的網(wǎng)上金融交易；
( 5 )公司賬戶與自然人賬戶之間發(fā)生的頻繁或大額交易；
( 6 )關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。
3．跨境交易?？缇抽_展客戶盡職調(diào)查難度大，不同國家（地區(qū)）的監(jiān)管差異又可能直接導(dǎo)致反洗錢監(jiān)控漏洞產(chǎn)生。金融機構(gòu)可重點結(jié)合地域風險，關(guān)注客戶是否存在單位時間內(nèi)多次涉及跨境異常交易報告等情況。
4．代理交易。由他人（非職業(yè)性中介）代辦業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致金融機構(gòu)難以直接與客戶接觸，盡職調(diào)查有效性受到限制。鑒于代理交易在現(xiàn)實中的合理性，金融機構(gòu)可將關(guān)注點集中于風險較高的特定情形，例如：
( 1 )客戶的賬戶是由經(jīng)常代理他人開戶人員或經(jīng)常代理他人轉(zhuǎn)賬人員代為開立的；
( 2 )客戶由他人代辦的業(yè)務(wù)多次涉及可疑交易報告；
( 3 )同一代辦人同時或分多次代理多個賬戶開立；
( 4 )客戶信息顯示緊急聯(lián)系人為同一人或者多個客戶預(yù)留電話為同一號碼等異常情況。
5 ．特殊業(yè)務(wù)類型的交易頻率。對于頻繁進行異常交易的客戶，金融機構(gòu)應(yīng)考慮提高風險評級。
銀行業(yè)金融機構(gòu)可關(guān)注開（銷）戶數(shù)量、非自然人與自然人大額轉(zhuǎn)賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等。
證券業(yè)金融機構(gòu)可關(guān)注交易所預(yù)警交易、大宗交易、轉(zhuǎn)托管和指定（撤指）、因第三方存款單客戶多銀行業(yè)務(wù)而形成的資金跨銀行或跨地區(qū)劃轉(zhuǎn)等。
保險業(yè)金融機構(gòu)可關(guān)注投保頻率、退保頻率、團險投保人數(shù)明顯與企業(yè)人員規(guī)模不匹配、團險保全業(yè)務(wù)發(fā)生率、申請保單質(zhì)押貸款（保單借款）金額或頻率、生存保險受益人變更頻率、萬能險追加保費金額或頻率等。
信托公司可關(guān)注客戶購買、轉(zhuǎn)讓信托產(chǎn)品的頻率或金額等。
在業(yè)務(wù)關(guān)系建立之初，金融機構(gòu)可能無法準確預(yù)估出客戶使用的全部業(yè)務(wù)品種，但可在重新審核客戶風險等級時審查客戶曾選擇過的金融業(yè)務(wù)類別。
（四）行業(yè)（含職業(yè)）風險子項。
金融機構(gòu)應(yīng)評估行業(yè)、身份與洗錢、職務(wù)犯罪等的關(guān)聯(lián)性，合理預(yù)測某些行業(yè)客戶的經(jīng)濟狀況、金融交易需求，酌情考慮某些職業(yè)技能被不法分子用于洗錢的可能性。本指引對此基本要素不再細分風險子項，金融機構(gòu)可從以下角度進行評估：
1．公認具有較高風險的行業(yè)（職業(yè)）。原則上，按照我國反洗錢監(jiān)管制度及 FATF 建議等反洗錢國際標準應(yīng)納入反洗錢監(jiān)管范圍的行業(yè)（職業(yè)），其洗錢風險通常較高。
2．與特定洗錢風險的關(guān)聯(lián)度。例如，客戶或其實際受益人、實際控制人、親屬、關(guān)系密切人等屬于外國政要。
3．行業(yè)現(xiàn)金密集程度。例如，客戶從事廢品收購、旅游、餐飲、零售、藝術(shù)品收藏、拍賣、娛樂場所、博彩、影視娛樂等行業(yè)。
三、指標使用方法
本指引運用權(quán)重法，以定性分析與定量分析相結(jié)合的方式來計量風險、評估等級。中國人民銀行鼓勵金融機構(gòu)研發(fā)其他風險計量工具或方法，金融機構(gòu)自主研發(fā)的風險計量工具或方法應(yīng)能全面覆蓋本指引所列風險子項，并有書面文件對其設(shè)計原理和使用方法進行說明。
（一）金融機構(gòu)應(yīng)對每一基本要素及其風險子項進行權(quán)重賦值，各項權(quán)重均大于 0 ，總和等于 100 。對于風險控制效果影響力越大的基本要素及其風險子項，賦值相應(yīng)越高。對于經(jīng)評估后決定不采納的風險子項，金融機構(gòu)無需賦值。同一基本要素或風險子項所概括的風險事件，在不同的細分金融領(lǐng)域內(nèi)有可能導(dǎo)致不同的危害性后果發(fā)生。即使是處于同一細分金融領(lǐng)域內(nèi)的不同金融機構(gòu)，也可能因為客戶來源、銷售渠道、經(jīng)營規(guī)模、合規(guī)文化等方面的原因而面臨不同的風險狀況，從而對同一風險事件的風險程度作出不同的判斷。因此，每個金融機構(gòu)需結(jié)合自身情況，合理確定個性化的權(quán)重賦值。
（二）金融機構(gòu)應(yīng)逐一對照每個風險子項進行評估。例如，金融機構(gòu)采用五級分類法時，最高風險評分為 5 ，較高風險評分為 4 ，一般風險評分為 3 ，較低風險評分為 2 ，低風險評分為 1 。
金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)各風險子項評分及權(quán)重賦值計算客戶風險等級總分，計算公式為：，其中 a 代表風險子項評分， p 代表權(quán)重， m 代表金融機構(gòu)所選取的風險分級數(shù)（例如三級分類、五級分類等） , n 代表風險子項數(shù)量?？蛻麸L險等級．得分最高 1 00 分。
（三）金融機構(gòu)應(yīng)建立客戶風險等級總分（區(qū)間）與風險等級之間的映射規(guī)則，以確定每個客戶具體的風險評級，引導(dǎo)資源配置。金融機構(gòu)確定的風險評級不得少于三級。從有利于運用評級結(jié)果配置反洗錢資源角度考慮，金融機構(gòu)可設(shè)置較多的風險評級等次，以增強反洗錢資源配置的靈活性。
四、例外情形
（一）對于風險程度顯著較低且預(yù)估能夠有效控制其風險的客戶，金融機構(gòu)可自行決定不按上述風險要素及其子項評定風險，直接將其定級為低風險，但此類客戶不應(yīng)具有以下任何一種情形：
1．在同一金融機構(gòu)的金融資產(chǎn)凈值超過一定限額（原則上，自然人客戶限額為 20 萬元人民幣，非自然人客戶限額為 50 萬元人民幣），或壽險保單年繳保費超過 1 萬元人民幣或外幣等值超過 1000 美元，以及非現(xiàn)金夏交保費超過 20 萬元人民幣或外幣等值超過 2 萬美元；
2．與金融機構(gòu)建立或開展了代理行、信托等高風險業(yè)務(wù)關(guān)系；
3．客戶為非居民，或者使用了境外發(fā)放的身份證件或身份證明文件；
4．涉及可疑交易報告；
5．由非職業(yè)性中介機構(gòu)或無親屬關(guān)系的自然人代理客戶與金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系；
6．拒絕配合金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查工作。對于按照上述要求不能直接定級為低風險的客戶，金融機構(gòu)逐一對照各項風險要素及其子項進行風險評估后，仍可能將其定級為低風險。
（二）對于具有下列情形之一的客戶，金融機構(gòu)可直接將其風險等級確定為最高，而無需逐一對照上述風險要素及其子項進行評級：
1．客戶被列入我國發(fā)布或承認的應(yīng)實施反洗錢監(jiān)控措施的名單；
2．客戶為外國政要或其親屬、關(guān)系密切人；
3．客戶實際控制人或?qū)嶋H受益人屬前兩項所述人員；
4．客戶多次涉及可疑交易報告；
5．客戶拒絕金融機構(gòu)依法開展的客戶盡職調(diào)查工作；
6．金融機構(gòu)自定的其他可直接認定為高風險客戶的標準。不具有上述情形的客戶，金融機構(gòu)逐一對照各項風險基本要素及其子項進行風險評估后，仍可能將其定級為高風險。
第三章 風險評估及客戶等級劃分操作流程
一、時機
（一）對于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，金融機構(gòu)應(yīng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后的 10 個工作日內(nèi)劃分其風險等級。
（二）對于已確立過風險等級的客戶，金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)其風險程度設(shè)置相應(yīng)的重新審核期限，實現(xiàn)對風險的動態(tài)追蹤。原則上，風險等級最高的客戶的審核期限不得超過半年，低一等級客戶的審核期限不得超出上一級客戶審核期限時長的兩倍。對于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，無論其風險等級高低，金融機構(gòu)在初次確定其風險等級后的三年內(nèi)至少應(yīng)進行一次復(fù)核。
（三）當客戶變更重要身份信息、司法機關(guān)調(diào)查本金融機構(gòu)客戶、客戶涉及權(quán)威媒體的案件報道等可能導(dǎo)致風險狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的事件發(fā)生時，金融機構(gòu)應(yīng)考慮重新評定客戶風險等級。
二、操作步驟
（一）收集信息。金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢風險評估需要，確定各類信息的來源及其采集方法。信息來源渠道通常有：
1．金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，客戶向金融機構(gòu)披露的信息；
2．金融機構(gòu)客戶經(jīng)理或柜面人員工作記錄；
3．金融機構(gòu)保存的交易記錄；
4．金融機構(gòu)委托其他金融機構(gòu)或中介機構(gòu)對客戶進行盡職調(diào)查工作所獲信息。
5．金融機構(gòu)利用商業(yè)數(shù)據(jù)庫查詢信息；
6．金融機構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)等公共信息平臺搜索信息。
金融機構(gòu)在風險評估過程中應(yīng)遵循勤勉盡責的原則，依據(jù)所掌握的事實材料，對部分難以直接取得或取得成本過高的風險要素信息進行合理評估。為統(tǒng)一風險評估尺度，金融機構(gòu)應(yīng)當事先確定本機構(gòu)可預(yù)估信息列表及其預(yù)估原則，并定期審查和調(diào)整。
（二）篩選分析信息。評估人員應(yīng)認真對照風險評估基本要素及其子項，對所收集的信息進行歸類，逐項評分。如果同一基本要素或風險子項對應(yīng)有多項相互重復(fù)或交叉的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)進行甄別和合并。如果同一基本要素或風險子項對應(yīng)有多項相互矛盾或抵觸的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)在調(diào)查核實的基礎(chǔ)上，刪除不適用信息，并加以注釋。
金融機構(gòu)工作人員整理完基礎(chǔ)信息后，應(yīng)當整體性梳理各項風險評估要素及其子項。如發(fā)現(xiàn)要素項下有內(nèi)容空缺或信息內(nèi)容不充分的，可在兼顧風險評估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需要進一步收集補充信息。
金融機構(gòu)可將上述工作流程嵌入相應(yīng)業(yè)務(wù)流程中，以減少執(zhí)行成本。例如，從客戶經(jīng)理或營銷人員開始尋找目標客戶或與客戶接觸起，即可在自身業(yè)務(wù)范圍采集信息，并隨著業(yè)務(wù)關(guān)系的逐步確立，由處在業(yè)務(wù)鏈條上的各類人員在各自職責范圍內(nèi)負責相應(yīng)的資料收集工作。
（三）初評。除存在前述例外情形的客戶外，金融機構(gòu)工作人員應(yīng)逐一分析每個風險評估基本要素項及其子項所對應(yīng)的信息，確定出相應(yīng)的得分。對于材料不全或可靠性存疑的要素信息，評估人員應(yīng)在相應(yīng)的要素項下進行標注，并合理確定相應(yīng)分值。在綜合分析要素信息的基礎(chǔ)上，金融機構(gòu)工作人員累計計算客戶評分結(jié)果，相應(yīng)確定其初步評級。
金融機構(gòu)可利用計算機系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成部分初評工作。
（四）復(fù)評。初評結(jié)果均應(yīng)由初評人以外的其他人員進行復(fù)評確認。初評結(jié)果與復(fù)評結(jié)果不一致的，可由反洗錢合規(guī)管理部門決定最終評級結(jié)果。
第四章 風險分類控制措施
金融機構(gòu)應(yīng)在客戶風險等級劃分的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的客戶盡職調(diào)查及其他風險控制措施。
一、對風險較高客戶的控制措施金融機構(gòu)應(yīng)對高風險客戶采取強化的客戶盡職調(diào)查及其他風險控制措施，有效預(yù)防風險?？勺们椴扇〉拇胧┌ǖ幌抻冢?
（一）進一步調(diào)查客戶及其實際控制人、實際受益人情況。
（二）進一步深入了解客戶經(jīng)營活動狀況和財產(chǎn)來源。
（三）適度提高客戶及其實際控制人、實際受益人信息的收集或更新頻率。
（四）對交易及其背景情況做更為深入的調(diào)查，詢問客戶交易目的，核實客戶交易動機。
（五）適度提高交易監(jiān)測的頻率及強度。
（六）經(jīng)高級管理層批準或授權(quán)后，再為客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系。
（七）按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實施合理限制．
（八）合理限制客戶通過非面對面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型。
（九）對其交易對手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)采取盡職調(diào)查措施。
二、對風險較低客戶的控制措施金融機構(gòu)可對低風險客戶采取簡化的客戶盡職調(diào)查及其他風險控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：
（一）在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實客戶實際受益人或?qū)嶋H控制人的身份。
（二）適當延長客戶身份資料的更新周期。
（三）在合理的交易規(guī)模內(nèi)，適當降低采用持續(xù)的客戶身份識別措施的頻率或強度。例如，逐步建立對低風險客戶異常交易的快速篩選判斷機制。對于經(jīng)分析排查后決定不提交可疑交易報告的低風險客戶，金融機構(gòu)僅發(fā)現(xiàn)該客戶重復(fù)性出現(xiàn)與之前已排除異常交易相同或類似的交易活動時，可運用技術(shù)性手段自動處理預(yù)警信息。對于風險等級較低客戶異常交易的對手方僅涉及各級黨的機關(guān)、國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊等低風險客戶的，可直接利用技術(shù)手段予以篩除。
（四）在風險可控情況下，允許金融機構(gòu)工作人員合理推測交易目的和交易性質(zhì)，而無需收集相關(guān)證據(jù)材料。
第五章 管理與保障措施
一、 風險管理政策
金融機構(gòu)應(yīng)在總部或集團層面建立統(tǒng)一的洗錢風險管理基本政策，并在各分支機構(gòu)、各條線（部門）執(zhí)行。
客戶風險管理政策應(yīng)經(jīng)金融機構(gòu)董事會或其授權(quán)的組織審核通過，并由高級管理層中的指定專人負責實施。
金融機構(gòu)．總部、集團可針對分支機構(gòu)所在地區(qū)的反洗錢狀況，設(shè)定局部地區(qū)的風險系數(shù)，或授權(quán)分支機構(gòu)根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調(diào)整風險子項或評級標準。
金融機構(gòu)應(yīng)對自身金融業(yè)務(wù)及其營銷渠道，特別是在推出新金融業(yè)務(wù)、采用新營銷渠道、運用新技術(shù)前，進行系統(tǒng)全面的洗錢風險評估，按照風險可控原則建立相應(yīng)的風險管理措施。
二、組織管理措施
金融機構(gòu)應(yīng)完善風險評估流程，指定適當?shù)臈l線（部門）及人員整體負責風險評估工作流程的設(shè)置及監(jiān)控工作，組織各相關(guān)條線（部門）充分參與風險評估工作。
金融機構(gòu)應(yīng)確保客戶風險評估工作流程具有可稽核性或可追溯性。
三、技術(shù)保障措施
金融機構(gòu)應(yīng)確保洗錢風險管理工作所需的必要技術(shù)條件，積極運用信息系統(tǒng)提升工作有效性。系統(tǒng)設(shè)計應(yīng)著眼于運用客戶風險等級管理工作成果，為各級分支機構(gòu)查詢使用信息提供方便。
四、代理業(yè)務(wù)管理
金融機構(gòu)委托其他機構(gòu)開展客戶風險等級劃分等洗錢風險管理工作時，應(yīng)與受托機構(gòu)簽訂書面協(xié)議，并由高級管理層批準。受托機構(gòu)應(yīng)當積極協(xié)助委托機構(gòu)開展洗錢風險管理。由委托機構(gòu)對受托機構(gòu)進行的洗錢風險管理工作承擔最終法律責任。
金融機構(gòu)應(yīng)建立專門機制，審核受托機構(gòu)確定的客戶風險等級。
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